廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度部門(mén)決算

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目?錄

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

一、主要職能

二、部門(mén)決算單位構成

第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度部門(mén)決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

第三部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、2018年度收入支出決算總體情況。

二、2018年度一般公共預算支出決算情況。

三、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明。

五、其他重要事項情況說(shuō)明。

第四部分：名詞解釋

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

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一、主要職能

廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院是經(jīng)自治區人民政府批準成立、國家教育部備案的一所國家公辦全日制普通高等學(xué)院。隸屬自治區糧食和物資儲備局。學(xué)院位于綠城南寧，傍臨景色秀麗的邕江之濱。學(xué)院建于1953年，半個(gè)多世紀薪火相傳，弦歌不斷，歷經(jīng)66年的傳承發(fā)展，幾經(jīng)改革變遷。其前身為廣西糧食干部訓練班、廣西糧食干部學(xué)校、廣西糧食學(xué)校、廣西貿易經(jīng)濟學(xué)校（1994年確定為國家重點(diǎn)中專(zhuān)），以及1978年成立的黎塘糧食技工學(xué)校、廣西糧食技工學(xué)校、廣西經(jīng)濟貿易技工學(xué)校（1988年確定為省部級重點(diǎn)技校）。2004年6月，廣西經(jīng)濟貿易技工學(xué)校與廣西經(jīng)濟貿易經(jīng)濟學(xué)校合并升格組建為廣西工貿職業(yè)技術(shù)學(xué)院，2006年3月更為現名。

學(xué)院堅持依托行業(yè)、突出財經(jīng)、服務(wù)三產(chǎn)的辦學(xué)指導思想，現已發(fā)展成為財經(jīng)管理特色突出，以財經(jīng)大類(lèi)專(zhuān)業(yè)為主體，電子商務(wù)、廣告設計與制作等專(zhuān)業(yè)以及相關(guān)新興協(xié)調發(fā)展的高等職業(yè)院校。

二、部門(mén)決算單位構成

學(xué)院現有鵬飛、中堯、新村、武鳴四個(gè)校區。鵬飛校區（校本部）位于南寧市鵬飛路15號；中堯校區(東校區)位于南寧市中堯路15號，新村校區（西校區）位于南寧市西鄉塘新村路8號，兩個(gè)校區共占地7萬(wàn)平方米；武鳴校區計劃建設凈用地1188.12畝，總建筑面積約60萬(wàn)平方米，目前已目前已完成全部征地。學(xué)院共有25個(gè)內設及有關(guān)黨群組織。內設機構中，黨群行政部門(mén)11個(gè)，教學(xué)科研機構7個(gè)，教輔機構3個(gè)，自主設置機構4個(gè)。

人員情況：編制人數296 人，其中：事業(yè)編制數288人；機關(guān)后勤中心控制數8人。在職教職工268人，編外人員65人，退休總人數為162人，其中：離休人員2人；退休人員160人,在校生9374人。

建校66年來(lái)，學(xué)院向社會(huì )輸送了大量的相關(guān)高等素質(zhì)技能型人才，先后獲得自治區文明單位、自治區示范性高等職業(yè)院校重點(diǎn)培育單位、廣西職業(yè)技術(shù)教育先進(jìn)單位、廣西高校先進(jìn)基層黨組織、廣西高校安全文明校園、中國百個(gè)優(yōu)秀青年志愿者服務(wù)集體、自治區普通高等學(xué)院畢業(yè)生就業(yè)工作先進(jìn)集體、自治區衛生優(yōu)秀學(xué)院、南寧市花園式單位等榮譽(yù)稱(chēng)號。

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第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院?

2018年度部門(mén)決算報表

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此部分另附表格，詳見(jiàn)附件：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度部門(mén)決算公開(kāi)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

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第三部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度

部門(mén)決算情況說(shuō)明

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一、2018年度收入支出決算總體情況

（一）本部門(mén)2018年度總收入15375.78萬(wàn)元，其中本年收入15291.84萬(wàn)元, 較2017年度決算數減少15060.32萬(wàn)元，下降49.62%。收入具體情況如下。

1.財政撥款收入8394.21萬(wàn)元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2017年度決算數減少16453.86萬(wàn)元，下降66.22%，主要原因是主要原因是減少追加工商學(xué)院政府債券資金“2017年教育項目資金”12660萬(wàn)元和“2017年南寧教育園區高校建設補助資金”3000萬(wàn)元，合計減少15660萬(wàn)元。?

2.?上級補助收入6.22萬(wàn)元，為自治區本級單位當年撥付的資金。

3.事業(yè)收入6884.15萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。如：本院開(kāi)展教學(xué)活動(dòng)所取得的學(xué)費、住宿費等收入。較2017年度決算數增加1449.66萬(wàn)元，增長(cháng)26.68%，主要原因是2018年新增2019級學(xué)生人數1000人，學(xué)費、住宿費相應的提高。

4.其他收入7.26萬(wàn)元，為預算單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。如：較2017年度決算數減少62.33萬(wàn)元，下降89.57%，主要原因是2017年收入中包括利息收入，2018年的利息收入已上繳財政專(zhuān)戶(hù)。

5.上年結轉和結余83.94萬(wàn)元，為年度預算因客觀(guān)條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關(guān)規定繼續使用的資金。

（二）本部門(mén)2018年度總支出15375.78萬(wàn)元，其中本年支出15179.39萬(wàn)元, 較2017年度決算數減少15005.77萬(wàn)元，下降49.71%。支出具體情況如下：

1.教育支出14542.88萬(wàn)元，主要用于日常教學(xué)支出。較2017年度決算數減少15052.62萬(wàn)元，下降50.86%，主要原因是減少追加工商學(xué)院政府債券資金“2017年教育項目資金”12660萬(wàn)元和“2017年南寧教育園區高校建設補助資金”3000萬(wàn)元。

2.社會(huì )保障和就業(yè)支出416.08萬(wàn)元，主要用于撫恤金支出。較2017年度決算數增加47.59萬(wàn)元，增長(cháng)12.91%，主要原因是人員的增加。

3.醫療衛生與計劃生育支出88.18萬(wàn)元，主要用于在職

職工醫療保險繳費支出，較2017年度決算數增加3.02萬(wàn)元，增長(cháng)3.55%，主要原因是人員經(jīng)費的增加。

4.住房保障支出132.26萬(wàn)元，主要用于在職職工住房公積金支出，較2017年度決算數減少3.74萬(wàn)元，下降2.75%，主要原因是增加的住房公積金由單位承擔，在高等職業(yè)教育中反映。

5.結余分配13.48萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2017年度決算數增加13.49萬(wàn)元，增長(cháng)100%，主要原因是轉入事業(yè)基金增加13.49萬(wàn)元。

6.年末結轉和結余182.90萬(wàn)元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結轉和結余。較2017年度決算數增加85.49萬(wàn)元，增長(cháng)87.76%，主要原因是現代學(xué)徒制經(jīng)費結轉70萬(wàn)至2019年使用。

二、2018年度一般公共預算支出決算情況

廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度一般公共預算支出8295.25萬(wàn)元，較2017年度決算數減少16455.42萬(wàn)元，下降66.48%。其中：基本支出2756.04萬(wàn)元，項目支出5539.21萬(wàn)元。

廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度一般公共預算支出年初預算為6243.65萬(wàn)元，支出決算為8295.25萬(wàn)元，完成年初預算的132.86%。

（一）教育支出年初預算為5802.77萬(wàn)元，支出決算為???7746.91萬(wàn)元，完成年初預算的133.50%。主要原因是財政追加獎助學(xué)金等教育經(jīng)費。

（二）社會(huì )保障和就業(yè)支出年初預算為220.44萬(wàn)元，支出決算為327.90萬(wàn)元，完成年初預算的148.75%。主要是追加離退休人員經(jīng)費、養老保險以及撫恤金等107.46萬(wàn)元。

（三）醫療衛生與計劃生育支出年初預算為88.18萬(wàn)元，支出決算為88.18萬(wàn)元，完成年初預算的100%。

（四）住房保障支出年初預算為132.26萬(wàn)元，支出決算為132.26萬(wàn)元，完成年初預算的100%。

三、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2018年度一般公共預算財政撥款基本支出2756.04萬(wàn)元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1602.85萬(wàn)元，完成年初預算的175.97%。主要原因是人員有變動(dòng)，經(jīng)費增加。

（二）對個(gè)人和家庭的補助支出129.28萬(wàn)元，完成年初預算的73.95%。主要原因是離退休人員公用經(jīng)費有結余。

（三）商品和服務(wù)支出854.89萬(wàn)元，完成年初預算的78.18%。主要原因是商品和服務(wù)支出中169.02萬(wàn)元用于資本性支出。

（四）資本性支出169.02萬(wàn)元。

四、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明

由于我院的公用經(jīng)費是實(shí)行“生均定額”財政撥款方式，故我院沒(méi)有在財政核撥的生均定額撥款中安排“三公”經(jīng)費支出。

五、其他重要事項情況說(shuō)明

（一）政府采購支出情況說(shuō)明。2018年本部門(mén)政府采購支出總額5859.20萬(wàn)元，其中：政府采購貨物支出604.54萬(wàn)元、政府采購工程支出4949.57萬(wàn)元、政府采購服務(wù)支出305.09萬(wàn)元。

（二）國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2018年12月31日，本部門(mén)共有車(chē)輛4輛，其中：部級領(lǐng)導干部用車(chē)0輛、一般公務(wù)用車(chē)4輛、一般執法執勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設備0臺。

（三）預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況。

2018年度預算項目績(jì)效評價(jià)情況

根據財政預算管理要求，我院組織對2018年度預算項目支出全面開(kāi)展績(jì)效自評。共涉及資金9420.75萬(wàn)元，其中一般公共預算支出3241.82萬(wàn)元，占以一般公共預算項目支出總額的58.52 %；納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的資金6205.93萬(wàn)元，占財政專(zhuān)戶(hù)資金項目支出總額的99.95%。

共組織對“2018年高校國家助學(xué)金補助資金”、“2018年高職生均撥款中央獎補資金”、“2018年高職生均撥款自治區獎補資金”、“物業(yè)管理費”、“編外人員經(jīng)費”、“定額標準外對個(gè)人和家庭的補助”、“事業(yè)單位在職人員績(jì)效工資”、“新校區建設貸款利息”等8 個(gè)項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，涉及一般公共預算支出3241.82萬(wàn)元。從評價(jià)情況來(lái)看，8個(gè)預算績(jì)效項目自評分均達到了90分，完成情況較好。

第四部分??名詞解釋

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一、財政撥款收入：指自治區財政部門(mén)當年撥付的資金。?

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、上級補助收入：指從主管部門(mén)和上級單位取得的非財政補助收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。?

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年?按有關(guān)規定繼續使用的資金。?

七、結余分配：指事業(yè)單位按規定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。?

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規定繼續使用的資金。?

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。?

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。?

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區本級各部門(mén)用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車(chē)購置及運行費反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購置支出（含車(chē)輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。?

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會(huì )議費、福利費、日常維修費、專(zhuān)用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車(chē)運行維護費以及其他費用。

附：1.廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2018年度部門(mén)決算公開(kāi)表

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