廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門(mén)決算

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目 ???錄

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

一、主要職能。

二、部門(mén)決算單位構成。

第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門(mén)決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七： 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算批復表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表

第三部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、2021年度收入支出決算總體情況。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2021年度政府性基金支出決算情況。

五、2021年度國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出決算情況。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項情況說(shuō)明。

第四部分、名詞解釋

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第一部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況

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一、主要職能

廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院是經(jīng)自治區人民政府批準成立、國家教育部備案的一所國家公辦全日制普通高等學(xué)院。隸屬自治區糧食局和物資儲備局。學(xué)院始建于1953年，半個(gè)世紀薪火相傳，弦歌不斷，歷經(jīng)68年的傳承發(fā)展，幾經(jīng)改革變遷。其前身為廣西糧食干部訓練班、廣西糧食干部學(xué)院、廣西糧食學(xué)院、廣西貿易經(jīng)濟學(xué)院（1994年確定為國家重點(diǎn)中專(zhuān)），以及1978年成立的黎塘糧食技工學(xué)院、廣西糧食技工學(xué)院、廣西經(jīng)濟貿易技工學(xué)院（1988年確定為省部級重點(diǎn)技校）。2004年6月，廣西經(jīng)濟貿易技工學(xué)校并入廣西貿易經(jīng)濟學(xué)校升格組建為廣西工貿職業(yè)技術(shù)學(xué)院，2006年3月更為現名。學(xué)院堅持深耕糧食行業(yè)、對接現代服務(wù)業(yè)的辦學(xué)理念，專(zhuān)業(yè)群布局以財經(jīng)商貿大類(lèi)為優(yōu)勢主體，以糧食儲檢和食品工業(yè)類(lèi)為特色重點(diǎn)，以藝術(shù)設計類(lèi)為發(fā)展創(chuàng )新，以培養服務(wù)區域發(fā)展的高素質(zhì)技術(shù)技能型人才為己任，是一所以“糧·商”文化為特色的高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院。

二、部門(mén)決算單位構成

學(xué)院現有鵬飛、中堯、新村、武鳴4個(gè)校區，占地面積1500多畝。其中，鵬飛校區（校本部）位于南寧市西鄉塘區鵬飛路15號，占地面積118畝；中堯校區位于南寧市西鄉塘區中堯路15號，占地面積72.82畝；新村校區位于南寧市西鄉塘區新村路8號，占地面積32.22畝；武鳴校區位于南寧市武鳴區城廂鎮紅嶺大道588號，規劃用地面積為1341.77畝。學(xué)院共設內設機構26個(gè)，包括10個(gè)黨政管理機構、2個(gè)紀檢監察機構、3個(gè)教輔機構、2個(gè)群團組織和會(huì )計學(xué)院、管理學(xué)院、經(jīng)貿學(xué)院、財金學(xué)院、信息與設計學(xué)院、糧油康旅學(xué)院、繼續教育學(xué)院、馬克思主義學(xué)院、通識教育學(xué)院等9個(gè)二級學(xué)院。

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第二部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年部門(mén)決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七：?一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算批??復表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表

上述報表詳見(jiàn)附件。

第三部分：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

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一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）學(xué)院2021年度總收入58484.88萬(wàn)元，其中本年收入58434.63萬(wàn)元, 較2020年度決算數增加611.94萬(wàn)元，增長(cháng)1.05%，主要是財政撥款和學(xué)費、住宿費收入增加。收入具體情況如下：

1.一般公共預算財政撥款收入15593.11萬(wàn)元，為自治區本級財政和中央財政當年撥付的資金。較2020年度決算數增加4597.81萬(wàn)元，增長(cháng)41.82%，主要是：學(xué)院擴招，學(xué)生人數增加，2021年高職院校生均撥款獎補資金自治區資金及中央資金增加2591.58萬(wàn)元，學(xué)生獎助學(xué)金增加606.23萬(wàn)元；武鳴新校區項目（一期）1400萬(wàn)元等。

2.政府性基金預算財政撥款收入30000萬(wàn)元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2020年度決算數減少7000萬(wàn)元，下降18.92%，主要是武鳴新校區項目工程款建設債券收入，其中一期工程款15000萬(wàn)元、二期工程款15000萬(wàn)元。

3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算財政撥款收入0萬(wàn)元。

4.事業(yè)收入9559.79萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的教育收費收入。較2020年度決算數增加2496.96萬(wàn)元，增長(cháng)35.35%，主要學(xué)院擴招，學(xué)生增加，學(xué)費和住宿費增加。

5.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)。

6.其他收入3281.74萬(wàn)元，為預算單位在“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。較2020年度決算數增加517.19萬(wàn)元，增長(cháng)18.71%，主要原因是學(xué)院獲得亞行貸款比去年增加。

7.使用非財政撥款結余0萬(wàn)元。

8.上年結轉和結余50.24萬(wàn)元。為以前年度支出預算因客觀(guān)條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關(guān)規定繼續使用的財政撥款資金，較2020年度決算數減少42.07萬(wàn)元，降低45.57%，主要是管理效率提高，支付進(jìn)度加快。

（二）學(xué)院2021年度總支出58484.88元，其中本年支出57374.50萬(wàn)元, 較2020年度決算減少加489.69萬(wàn)元，降低0.85%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出0萬(wàn)元，較2020年度決算數減少14.04萬(wàn)元，下降100%。主要是減少2020年度專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員繼續教育基地補助資金。

2.教育支出27897.96萬(wàn)元，較2020年度決算數增加7579.74萬(wàn)元，增長(cháng)37.31%，主要原因是主要是學(xué)生人數增加，年中專(zhuān)項預算增加，導致實(shí)際支出增加。

3.社會(huì )保障和就業(yè)支出294.95萬(wàn)元，較2020年度決算數減少11.35萬(wàn)元，降低3.71%，主要是退休人員增加。???

?4.?衛生健康支出86.66萬(wàn)元，按國家規定繳納醫療保險和生育保險；較2020年度決算數增加3.53萬(wàn)元，增長(cháng)4.25%，主要原因是事業(yè)單位職工基本醫療繳費增加。

5.住房保障支出140.53萬(wàn)元，按照國家政策規定向職工發(fā)放的住房公積金支出；較2020年度決算數減少1.97萬(wàn)元，降低1.38%，主要是退休人員增加。?。

6.?其他支出28954.4萬(wàn)元，較2020年度決算數減少8045.6萬(wàn)元，下降21.83%。主要是學(xué)院新校區建設政府專(zhuān)項債券支出減少。

7.年末結轉和結余1110.38萬(wàn)元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規定繼續使用的資金。較2020年度決算數增加1059.57萬(wàn)元，增長(cháng)2085.36%，主要是政府性基金專(zhuān)項債結轉1045.6萬(wàn)元。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

學(xué)院2021年度一般公共預算財政撥款支出15578.57萬(wàn)元，較2020年度決算數增加4541.76萬(wàn)元，增長(cháng)41.15%。其中：基本支出2714.2萬(wàn)元，項目支出12864.37元。

學(xué)院2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為12031.98萬(wàn)元，支出決算為15578.57萬(wàn)元，完成年初預算的129.48%，主要是追加資金財政專(zhuān)項資金。其中：

（一）教育支出年初預算為11617.74萬(wàn)元，支出決算為15150.12萬(wàn)元，完成年初預算的130.41%，決算比預算增加3532.38萬(wàn)元，主要是年中追加財政專(zhuān)項，獎助學(xué)金772.78萬(wàn)元，2021年區直普通高職院校生均撥款獎補資金（自治區資金）773萬(wàn)元，2021年高校建設貸款貼息經(jīng)費(第二批)121萬(wàn)元，廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院武鳴新校區項目（一期）1400萬(wàn)元，2021年提高高職院校生均撥款自治區資金(一般債券)的函479萬(wàn)元等。

（二）社會(huì )保障和就業(yè)支出年初預算為187.37萬(wàn)元，支出決算為201.27萬(wàn)元，完成年初預算的107.47%，決算比預算增加13.9萬(wàn)元，主要是財政追加撫恤金；

（三）衛生健康支出年初預算為86.66萬(wàn)元，支出決算為86.66萬(wàn)元，完成年初預算的100%。

（四）住房保障支出年初預算為140.53萬(wàn)元，支出決算為140.53萬(wàn)元，完成年初預算的100%。

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三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出2714.20萬(wàn)元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出年初預算為2142.44萬(wàn)元，支出決算為2140.57萬(wàn)元，完成年初預算的99.91%，決算比預算減少1.87萬(wàn)元，主要是受人員退休變動(dòng)影響。

（二）對個(gè)人和家庭的補助年初預算為86.23萬(wàn)元，支出決算為93.27萬(wàn)元，完成年初預算的108.16%，決算比預算增加7.04萬(wàn)元，主要是撫恤金增加。

（三）商品和服務(wù)支出年初預算為480.44萬(wàn)元，支出決算為464.52萬(wàn)元，完成年初預算的96.69%，決算比預算減少15.92萬(wàn)元。主要是差旅費等日常公用經(jīng)費減少開(kāi)支。

（四）資本性支出年初預算為0萬(wàn)元，支出決算為15.85萬(wàn)元，主要是學(xué)院辦公設備和專(zhuān)用設備購置費用。

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四、2021年度政府性基金支出決算情況

學(xué)院2021年度政府性基金支出28954.40萬(wàn)元，年初預算為0元，增加武鳴校區建設專(zhuān)項債券資金。與2020年度決算數相比，減少8045.6萬(wàn)元，下降21.74%，是2021年學(xué)院獲得專(zhuān)項債券收入減少。

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五、2021年度國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出決算情況

學(xué)院國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0萬(wàn)元。

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六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說(shuō)明

學(xué)院2021年無(wú)一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費，與上年一致。

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七、其他重要事項情況說(shuō)明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說(shuō)明。

學(xué)院為公益二類(lèi)事業(yè)單位，2021年無(wú)機關(guān)運行經(jīng)費支出，與上年一致。

（二）政府采購支出情況說(shuō)明。

2021年我院政府采購支出總額51309.09萬(wàn)元（注：2020年政府采購金額6215.63），較去年增加45093.46萬(wàn)元，增長(cháng)725.48%，主要是學(xué)院新校區建設工程采購增加45405.44萬(wàn)元。其中：政府采購貨物支出2506.97萬(wàn)元、政府采購工程支出45600.65萬(wàn)元、政府采購服務(wù)支出3201.47萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額1546.38萬(wàn)元，占政府采購支出總額的3.01%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3161.09萬(wàn)元，占政府采購支出總額的6.16%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2021年12月31日，學(xué)院共有車(chē)輛4輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車(chē)0輛、機要通信用車(chē)0輛、離退休干部車(chē)輛0輛；其他用車(chē)4輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設備1臺（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設備0臺（套）。

（四）預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況

1.績(jì)效管理工作開(kāi)展情況。

根據全面實(shí)施預算績(jì)效管理要求，學(xué)院組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開(kāi)展績(jì)效自評。二級項目10個(gè)，共涉及資金11304.19萬(wàn)元，占一般公共預算項目支出總額的72.55%；組織對武鳴新校區項目工程款等3個(gè)政府性基金預算項目開(kāi)展績(jì)效自評，共涉及資金28955萬(wàn)元，占政府性基金預算項目支出總額的100%，各項目都能順利完成年初設置的績(jì)效目標，自評結果良好。學(xué)院2021年度沒(méi)有國有資本經(jīng)營(yíng)預算項目支出項目，與上年一致。

學(xué)院組織對“2021年度現代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃經(jīng)費（自治區高水平高職院校及專(zhuān)業(yè)建設）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個(gè)項目進(jìn)行了部門(mén)評價(jià)，涉及一般公共預算支出11304.19萬(wàn)元，政府性基金預算支出28955萬(wàn)元。從綜合評價(jià)情況來(lái)看，學(xué)院按規定完成了所有績(jì)效項目的目標設置、調整以及自評等有關(guān)工作，項目績(jì)效目標完成情況良好。

在預算編制方面，項目支出編制合規、預算編制細化，但預算編制不夠完整，財政撥款專(zhuān)項資金等未全面編入年初部門(mén)預算。

在預算執行方面，部門(mén)整體1-6月、1-9月、1-12月支出進(jìn)度符合財政要求支出進(jìn)度；資產(chǎn)管理制度健全；資產(chǎn)管理基本符合規定；預決算信息公開(kāi)及時(shí)；預算及財務(wù)方面基礎信息完善。

2.部門(mén)決算中項目績(jì)效自評結果。

根據全面實(shí)施預算績(jì)效管理要求，學(xué)院組織對“2021年度現代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃經(jīng)費（自治區高水平高職院校及專(zhuān)業(yè)建設）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個(gè)重點(diǎn)項目進(jìn)行了績(jì)效自評，自評結果見(jiàn)下表，但未在部門(mén)決算中反映。

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第四部分 ?名詞解釋

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一、財政撥款收入：指自治區財政部門(mén)當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關(guān)規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業(yè)單位按規定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀(guān)條件發(fā)生變化無(wú)法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區本級各部門(mén)用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車(chē)購置及運行費反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購置支出（含車(chē)輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會(huì )議費、福利費、日常維修費、專(zhuān)用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車(chē)運行維護費以及其他費用。

附件：廣西工商職業(yè)技術(shù)學(xué)院2021年決算批復表

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2022年11月5日